В публикациях размещаются статьи на тему уголовного права, процесса и адвокатской защиты. Материалы объясняют важные правовые вопросы простым языком и помогают ориентироваться в сложных ситуациях.
Раздел полезен тем, кто ищет профессиональный взгляд на уголовные дела и защиту прав.
Защита по ст. 174, 174.1 и 175 УК РФ
В случае, если для совершения финансовых операций, направленных на легализацию преступных доходов, привлекаются лица, не знавшие о преступном происшествии или денежных средствах, исполнители преступлений по статьям 174 и 174.1 УК РФ признаются только теми лицами, которые фактически контролировали эти операции и руководили действиями неосознанных лиц .Таким образом, неоведомлённые третьи лица (например, родственники, знакомые, номинальные держатели счетов) не несут уголовной ответственности за легализацию, поскольку у них отсутствует...
Читать подробнееО легализации (отмывании) преступных доходов по статьям 174 и 174.1 УК РФ
В соответствии с пунктами 6 и 10 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 г. № 32 (в ред. от 26.02.2019), для целей статей 174 и 174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации признаются любые действия с денежными средствами, включая: наличные и безналичные расчёты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен валют, операции с электронными средствами платежа и иные транзакции, направленные на перемещение или преобразование капитала.В этом законе предусмотрено, что такие операции заведомо проводятся с...
Читать подробнееЗащита по ст.200.1 УК РФ
Статья 200.1 УК РФ направлена на обеспечение финансовой безопасности и предотвращение честного оборота суммы наличности через таможенную границу Евразийского экономического союза (ЕАЭС).Предметом преступления выступают: Наличные денежные средства — банкноты, казначейские билеты и монеты (кроме монет из драгоценных металлов), находящиеся в начале или бессмысленном обмене, в том числе изъятые из обращения (п. 23 ч. 1 ст. 2 Таможенного кодекса ЕАЭС); Денежные инструменты — согласно примечанию 5 к ст. 200.1 УК РФ , к ним относятся: дорожные...
Читать подробнееЗащита по статье 199.1 УК РФ
Субъектом преступления, предусмотренной статьей 199.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, может быть лицо, на которое возлагаются обязанности налогового агента по исчислению, удержанию и (или) перечислению налогов и (или) сборов в соответствующий бюджет.Преступление, предусмотренная статьей 199.1 УК РФ, считается оконченным с момента неперечисления налоговым агентом в установленные налоговым законодательством сроки (пункт 3 статьи 24 Налогового кодекса РФ) в соответствующем бюджете сумм налогов и (или) сборов, которые он обязан...
Читать подробнееЗащита по статье 199 УК РФ
С 2022 года уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов с организации (ст. 199 УК РФ) применяется только при достижении порога особо крупного размера — 18 750 000 рублей за период в пределах трёх финансовых лет подряд.Когда лицо привлекут к ответственности?Для квалификации деяния по статье 199 УК РФ необходимо одновременное наличие всех следующих обстоятельств: Цель уклонения: Налоговая декларация (расчёт, иной обязательный документ) не представлена или в неё включены заведомо ложные сведения (о доходах, расходах, объектах...
Читать подробнее