Защита по ст. 174, 174.1 и 175 УК РФ В случае, если для совершения финансовых операций, направленных на легализацию преступных доходов, привлекаются лица, не знавшие о преступном происшествии или денежных средствах, исполнители преступлений по статьям 174 и 174.1 УК РФ признаются только теми лицами, которые фактически контролировали эти операции и руководили действиями неосознанных лиц . Таким образом, неоведомлённые третьи лица (например, родственники, знакомые,...
О легализации (отмывании) преступных доходов по статьям 174 и 174.1 УК РФ В соответствии с пунктами 6 и 10 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 г. № 32 (в ред. от 26.02.2019), для целей статей 174 и 174.1 Уголовного кодекса Российской Федерации признаются любые действия с денежными средствами, включая: наличные и безналичные расчёты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен валют, операции с электронными средствами платежа и иные транзакции,...
Защита по ст.200.1 УК РФ Статья 200.1 УК РФ направлена на обеспечение финансовой безопасности и предотвращение честного оборота суммы наличности через таможенную границу Евразийского экономического союза (ЕАЭС). Предметом преступления выступают: Наличные денежные средства — банкноты, казначейские билеты и монеты (кроме монет из драгоценных металлов), находящиеся в начале или бессмысленном обмене, в том числе изъятые из обращения (п. 23 ч. 1 ст....
Защита по статье 199.1 УК РФ Субъектом преступления, предусмотренной статьей 199.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, может быть лицо, на которое возлагаются обязанности налогового агента по исчислению, удержанию и (или) перечислению налогов и (или) сборов в соответствующий бюджет. Преступление, предусмотренная статьей 199.1 УК РФ, считается оконченным с момента неперечисления налоговым агентом в установленные налоговым законодательством сроки (пункт...
Защита по статье 199 УК РФ С 2022 года уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов с организации (ст. 199 УК РФ) применяется только при достижении порога особо крупного размера — 18 750 000 рублей за период в пределах трёх финансовых лет подряд. Когда лицо привлекут к ответственности? Для квалификации деяния по статье 199 УК РФ необходимо одновременное наличие всех следующих обстоятельств: Цель уклонения: Налоговая декларация (расчёт,...
